【單選題】在風(fēng)險矩陣中，風(fēng)險后果嚴(yán)重程度是影響風(fēng)險評級的一個重要參數(shù)，另一個影響風(fēng)險評級的重要參數(shù)是(　　)。

A.應(yīng)對風(fēng)險措施的成本

B.風(fēng)險發(fā)生的可能性

C.企業(yè)對風(fēng)險的偏好

D.企業(yè)對風(fēng)險的承受能力

【答案】B

【解析】風(fēng)險矩陣坐標(biāo)，是以風(fēng)險后果嚴(yán)重程度為縱坐標(biāo)、以風(fēng)險發(fā)生可能性為橫坐標(biāo)的矩陣坐標(biāo)圖。

【多選題】下列各項(xiàng)中，屬于風(fēng)險矩陣特點(diǎn)的有(　　)。

A.為企業(yè)確定各項(xiàng)風(fēng)險重要性等級提供了可視化的工具

B.需要對風(fēng)險發(fā)生可能性做出主觀判斷，可能影響使用的準(zhǔn)確性

C.可以將列示的個別風(fēng)險重要性等級通過數(shù)學(xué)運(yùn)算得到總體風(fēng)險的重要性等級

D.無法將列示的個別風(fēng)險重要性等級通過數(shù)學(xué)運(yùn)算得到總體風(fēng)險的重要性等級

【答案】ABD

【解析】風(fēng)險矩陣的主要優(yōu)點(diǎn)：為企業(yè)確定各項(xiàng)風(fēng)險重要性等級提供了可視化的工具。風(fēng)險矩陣的主要缺點(diǎn)：一是需要對風(fēng)險重要性等級標(biāo)準(zhǔn)、風(fēng)險發(fā)生可能性、后果嚴(yán)重程度等做出主觀判斷，可能影響使用的準(zhǔn)確性;二是應(yīng)用風(fēng)險矩陣所確定的風(fēng)險重要性等級是通過相互比較確定的，因而無法將列示的個別風(fēng)險重要性等級通過數(shù)學(xué)運(yùn)算得到總體風(fēng)險的重要性等級。

【單選題】企業(yè)計提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備，從風(fēng)險對策上看屬于(　　)。

A.接受風(fēng)險

B.減少風(fēng)險

C.轉(zhuǎn)移風(fēng)險

D.規(guī)避風(fēng)險

【答案】A

【解析】接受風(fēng)險包括風(fēng)險自擔(dān)和風(fēng)險自保兩種。其中風(fēng)險自保是指企業(yè)預(yù)留一筆風(fēng)險金或隨著生產(chǎn)經(jīng)營的進(jìn)行，有計劃地計提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備等。

【單選題】某公司購買一批貴金屬材料，為避免資產(chǎn)被盜而造成的損失，向財產(chǎn)保險公司進(jìn)行了投保，則該公司采取的風(fēng)險對策是(　　)。

A.規(guī)避風(fēng)險

B.接受風(fēng)險

C.轉(zhuǎn)移風(fēng)險

D.減少風(fēng)險

【答案】C

【解析】向保險公司進(jìn)行投保，屬于轉(zhuǎn)移風(fēng)險。

【單選題】關(guān)于兩種證券組合的風(fēng)險，下列表述正確的是(　　)。

A.若兩種證券收益率的相關(guān)系數(shù)為-0.5，該證券組合能夠分散部分風(fēng)險

B.若兩種證券收益率的相關(guān)系數(shù)為0，該證券組合能夠分散全部風(fēng)險

C.若兩種證券收益率的相關(guān)系數(shù)為-1，該證券組合無法分散風(fēng)險

D.若兩種證券收益率的相關(guān)系數(shù)1，該證券組合能夠分散全部風(fēng)險

【答案】A

【解析】若兩種證券收益率的相關(guān)系數(shù)小于1，該證券組合能夠分散風(fēng)險，但不能完全消除風(fēng)險，選項(xiàng)A正確、選項(xiàng)B錯誤。若兩種證券收益率的相關(guān)系數(shù)為-1，該證券組合能夠最大程度地降低風(fēng)險，選項(xiàng)C錯誤。若兩種證券收益率的相關(guān)系數(shù)為1，該證券組合不能降低任何風(fēng)險，選項(xiàng)D錯誤。

【判斷題】由兩項(xiàng)證券資產(chǎn)構(gòu)成的投資組合中，只有在這兩項(xiàng)資產(chǎn)收益率負(fù)相關(guān)的情況下才能分散該組合的風(fēng)險。(　　)

【答案】×

【解析】只要兩項(xiàng)資產(chǎn)收益率的相關(guān)系數(shù)不為1，即只要兩項(xiàng)資產(chǎn)的收益率不是完全正相關(guān)，兩項(xiàng)資產(chǎn)的投資組合就可以分散非系統(tǒng)風(fēng)險。

【判斷題】證券組合的風(fēng)險水平不僅與組合中各證券的收益率標(biāo)準(zhǔn)差有關(guān)，而且與各證券收益率的相關(guān)程度有關(guān)。(　　)

【答案】√

【解析】證券組合的方差衡量的是證券資產(chǎn)組合的風(fēng)險。根據(jù)兩項(xiàng)證券資產(chǎn)組合的收益率的方差公式可以看出，證券組合的風(fēng)險水平不僅與組合中各證券的收益率標(biāo)準(zhǔn)差有關(guān)，而且與各證券收益率的相關(guān)程度有關(guān)。

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